États américains qui n’imposent pas les revenus de retraite : Guide complet 2025

Choisir où vivre pendant votre retraite peut avoir un impact considérable sur vos finances. L’un des facteurs les plus importants à considérer est la fiscalité des revenus de retraite. Alors que les impôts sur le revenu des États peuvent atteindre 13,3%, de nombreux États offrent des exemptions fiscales avantageuses pour les retraités.

Les 9 États sans impôt sur le revenu

Neuf États américains n’imposent aucun impôt sur le revenu, ce qui signifie qu’ils n’imposent pas non plus les revenus de retraite. Ces États représentent la solution la plus simple pour éviter la fiscalité étatique sur vos revenus de retraite.

Les neuf États sans impôt sur le revenu sont :

• Alaska
• Floride
• New Hampshire*
• Nevada
• Dakota du Sud
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

*Note importante : Le New Hampshire avait un impôt de 3% sur les intérêts et dividendes en 2024, mais cette taxe a été supprimée à partir du 1er janvier 2025.

13 États qui n’imposent pas les distributions des plans de contribution définie

Les plans de contribution définie incluent les IRA traditionnels, SEP et SIMPLE, ainsi que les plans 401(k), 403(b), 457 et les Thrift Savings Plans (TSP). Treize États n’imposent pas les distributions de ces plans de retraite.

Aux neuf États sans impôt sur le revenu s’ajoutent quatre États supplémentaires :

• Illinois
• Iowa
• Mississippi
• Pennsylvanie

Qu’en est-il des distributions Roth IRA ?

Généralement, les États suivent le même traitement fiscal que l’IRS pour les distributions Roth IRA. Cependant, chaque État ayant son propre code fiscal, il est recommandé de vérifier avec votre préparateur d’impôts ou votre logiciel fiscal pour déterminer si et quand les distributions Roth IRA peuvent être prises en franchise d’impôt.

15 États qui n’imposent pas les revenus de pension

Au total, 15 États n’imposent pas les revenus de pension (également appelés plans de retraite à prestations définies). En plus des neuf États sans impôt sur le revenu, six États supplémentaires n’imposent pas les revenus de pension :

• Alabama
• Hawaï
• Illinois
• Iowa
• Mississippi
• Pennsylvanie

35 États qui n’imposent pas les pensions militaires

En 2025, plus de 35 États offrent une exemption complète pour les pensions militaires. Une poignée d’États offrent une exemption partielle ou des crédits, seul Washington DC impose entièrement les revenus de pension militaire.

Les États offrant une exemption complète incluent l’Alabama, l’Arizona, l’Arkansas, le Connecticut, Hawaï, l’Illinois, l’Indiana (exemption complète à partir de janvier 2025), l’Iowa, le Kansas, la Louisiane, le Maine, le Massachusetts, le Michigan, le Minnesota, le Mississippi, le Missouri, le Nebraska, le New Jersey, New York, la Caroline du Nord, le Dakota du Nord, l’Ohio, l’Oklahoma, la Pennsylvanie, Rhode Island, l’Utah, la Virginie-Occidentale et le Wisconsin.

41 États qui n’imposent pas les revenus de Sécurité sociale

La grande majorité des États américains n’imposent pas les prestations de Sécurité sociale. Quarante et un États plus le District de Columbia offrent cette exemption fiscale, ce qui représente une économie substantielle pour de nombreux retraités.

Cette exemption généralisée des prestations de Sécurité sociale constitue l’un des avantages fiscaux les plus répandus pour les retraités américains, indépendamment de leur État de résidence.

Est-il avantageux de vivre dans un État sans impôt sur les revenus de retraite ?

Bien que l’absence d’impôt sur les revenus de retraite soit attrayante, il faut considérer l’ensemble du tableau fiscal. Les États sans impôt sur le revenu compensent souvent par d’autres taxes : impôts fonciers plus élevés, taxes de vente importantes, ou frais spéciaux.

Il est également crucial de prendre en compte le coût de la vie global, la qualité des services publics, les soins de santé disponibles, et votre situation personnelle. Une analyse complète de votre situation financière vous aidera à déterminer si un déménagement vers un État fiscalement avantageux est la bonne décision pour votre retraite.